جستجوی اینترپل برای جرایم مالیاتی برای هر بدهی مالیاتی یا تخلف مالیاتی اداری قابل صدور نیست. هدف سیستم اعلام قرمز اینترپل، همکاری پلیس بینالمللی در برابر جرایم جدی عادی است. موضوعاتی مانند تاخیر در پرداخت مالیات، اختلافات پایه مالیاتی یا جریمه های اداری و ادعای جعلی بودن اسناد، کلاهبرداری سازمان یافته یا پولشویی در یک سطح قانونی ارزیابی نمی شود.
حتی اگر کشور درخواستکننده فقط از این عمل به عنوان «جرم مالیاتی» نام برده باشد، رفتار زمینهای، مجازات پیشبینیشده، اعتبار دستور بازداشت و ارتباط حادثه با جرم سنگین بررسی میشود. اعلامیه قرمز محکومیت نیست و نتیجه دستگیری/استرداد مطابق با قوانین ملی هر کشور تعیین می شود.
کدام پرونده های مالیاتی باید برای اینترپل جدا شوند
قوانین پردازش داده های اینترپل، به عنوان یک قاعده، جرایم ناشی از مقررات اداری را از محدوده اعلان قرمز مستثنی می کند. با این حال، اگر این عمل ارتکاب یک جنایت معمولی جدی را تسهیل کند یا با فعالیت جنایی سازمان یافته مرتبط باشد، ارزیابی ممکن است تغییر کند. به همین دلیل باید بدهی مالیاتی، بی نظمی اداری و اقدام مجرمانه عمدی را از یکدیگر متمایز کرد.
- فقط مالیات و مالیات های پرداخت نشده،
- اظهارنامه یا اختلاف حسابداری،
- ادعای صدور/استفاده از اسناد جعلی یا گمراه کننده،
- کلاهبرداری سازمان یافته با شرکت های جلویی،
- پولشویی عواید حاصل از جرم یا نقل و انتقالات فرامرزی،
- ادعای مبهم کردن شواهد برای پنهان کردن آسیب عمومی
از نظر ترکیه، اعمال قاچاق در ماده 359 قانون آیین دادرسی مالیاتی با عناصر ملموس آنها بررسی شده است. با این حال، وجود یک تعریف کیفری ملی به طور خودکار ثبت اینترپل را مطابقت نمی دهد.
در درخواست اخطار قرمز چه اطلاعاتی لازم است؟
این درخواست باید شامل هویت شخص، اطلاعات مربوط به حکم بازداشت معتبر ملی، خلاصه واقعه، عمل ادعایی و تهدید به مجازات باشد. این که مدیر فقط به خاطر عنوان شرکتش مسئول نشان داده شود کافی نیست. اقتدار واقعی، اطلاعات، قصد و حرکت پول باید بر اساس شخصی افشا شود.
حذف اعلان قرمز هنگام ارزیابی جرم، دقت، به موقع بودن و تناسب داده ها به اندازه ماهیت جرم مهم است. اگر با اتهامات پولشویی همراه باشد فرآیند اینترپل در پرونده های پولشویی نیز باید رسیدگی شود.
از چه مدارکی می توان برای درخواست CCF استفاده کرد
درخواست های دسترسی، اصلاح یا حذف را می توان به کمیسیون کنترل پرونده های اینترپل ارسال کرد. گزارش های بازرسی مالیاتی، اسناد تسویه حساب یا پرداخت، تصمیمات قضایی اداری، تصمیمات دادگاه کیفری، اختیارات و مقامات امضا، و سوابق حسابرسی مستقل می توانند از دفاع پشتیبانی کنند.
لیست اسناد برای برنامه CCF باید با فایل تطبیق داده شود. این برنامه در یک زمان بندی واضح توضیح می دهد که چرا موضوع صرفاً جنبه اداری یا مالی دارد یا اینکه چرا نمی توان شخص را با ادعای یک جرم جدی مرتبط کرد. تصمیم CCF تصمیم مالیات یا جریمه در کشور مبدا را باطل نمی کند.
اسارت و استرداد در ترکیه چگونه ارزیابی می شود؟
هنگامی که یک سابقه جستجو در ترکیه شناسایی می شود، نوع بولتن، حکم بازداشت ملی و اسناد ارسال شده توسط کشور درخواست کننده بررسی می شود. از نظر استرداد، تصمیمات در ترکیه در مورد مجازات مضاعف، محدودیت، خطر حقوق بشر، انگیزه سیاسی یا تبعیض آمیز و همین عمل در چارچوب قانون شماره 6706 حائز اهمیت است.
مکانیسم بازپرداخت نمی تواند برای جمع آوری بدهی مالیاتی اداری استفاده شود. از سوی دیگر، در صورت وجود اتهامات مجزای مجزا از قبیل جعل، کلاهبرداری یا پولشویی، محتوای واقعی حادثه مورد ارزیابی قرار می گیرد. اعتراض به درخواست بازپرداختاین یک فرآیند جداگانه و محدود به زمان از برنامه CCF است.
مسیری که در دفاع باید طی شود
- بدهی مالیاتی و اتهامات جنایی از هم تفکیک شده است.
- حکم دستگیری کشور مبدا و تعریف جرم تأیید شده است.
- نقش و دوره تصدی شخص در شرکت مستند شده است.
- نمونه های فعلی تصمیمات اداری و قضایی جمع آوری شده است.
- CCF، کشور مبدا و دفاع احتمالی استرداد با هم برنامه ریزی شده اند.
تصحیح زودهنگام اطلاعات نادرست یا قدیمی در پرونده های مالی برون مرزی می تواند خطر سفر را کاهش دهد. با وکیل اسرا اصلان فایل ارزیابی خاص با انجام این کار، می توان یک دفاع منسجم بین ابعاد مالیات، جریمه، اینترپل و بازپرداخت ایجاد کرد.
سوالات متداول
آیا اخطار قرمز برای بدهی مالیاتی صادر می شود؟
صرف بدهی مالیاتی یا اختلاف وصول، جرم عادی جدی محسوب نمی شود. این حادثه همچنین بررسی می شود تا آیا اتهام جنایی جدی وجود دارد یا خیر.
آیا جریمه مالیاتی برای ثبت نام اینترپل کافی است؟
مجازات اداری به تنهایی کافی نیست. این درخواست باید هدف و جدیت الزامات تخلف در قوانین اینترپل را برآورده کند.
آیا هر پرونده ای در محدوده VUK 359 به اینترپل می رود؟
خیر. وجود تحقیقات ملی منجر به ثبت خودکار اینترپل نمی شود. درخواست مقام ذیصلاح و رعایت قوانین باید بررسی شود.
آیا برنده شدن در پرونده مالیاتی رکورد را پاک می کند؟
تصمیم شواهد مهمی است اما ممکن است حذف خودکار را ارائه نکند. باید به CCF و مقامات منبع ارائه شود.
آیا CCF بدهی مالیاتی را لغو می کند؟
خیر. CCF فقط مطابقت داده های موجود در سیستم اینترپل را با قوانین بررسی می کند.
آیا در صورت وجود ادعای پولشویی، روند تغییر می کند؟
بله. پولشویی از نظر شواهد و مجازات مضاعف به عنوان یک ادعای جرم جدی جداگانه مورد بررسی قرار می گیرد.
آیا اعلان قرمز به معنای بازگشت است؟
خیر. مقامات کشور مورد درخواست نیز در مورد استرداد تصمیم می گیرند.
این محتوا اطلاعات عمومی است. سوابق رسمی، قوانین جاری و مهلت ها نیز باید در پرونده مشخص بررسی شود.
